세무신고 관련 문의입니다
안녕하세요. 저는 작년에 독일인과 결혼하여 독일생활 시작한지 얼마 안된 주부입니다.
2025년 한국에서 발생한 급여소득와 금융소득을 독일에서 세무신고를 해야한다고 들었는데 처음 해보는 거라 혹시 무슨 문제라도 생길까 걱정이되어 도움을 받고자 글을 올립니다.
급여관련해서는 홈택스에서 근로소득원천징수영수증 발급하면 되겠지요? 작년에 은행 예금만기, 펀드 환매한거 있었는데 은행 홈페이지에서 금융소득원천징수영수증으로 증빙하면 될까요?
증권회사에 투자하던 ETF나 주식같은것들은 독일 들어오기전에 다 팔았는데 이것도 마찬가지로 금융소득원천징수영수증으로 증빙하면 되는지. 돈은 얼마없는데 여기저기 만들어놓은 계좌들이 많네요.
남편도 세무신고는 이번이 처음이고 독일 세무청이 엄청 무섭다고 겁만 주네요. 혹시 놓치고 신고 못한 부분이 발견되면 벌금내야된다고요.
독일 내 한국인 세무사사무실 몇 군데 메일을 보내봤는데 답장도 없고요. 독일생활 선배님들의 한국내 발생한 금융소득 어떻게 신고하시는지 경험을 알려주시면 정말 감사하겠습니다.
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일단 독일에 거주자로 등록된 순간부터는 한국 소득도 독일에 신고해야 해요. 이걸 독일어로 unbeschränkte Steuerpflicht라고 하는데, 쉽게 말하면 "전 세계 소득 신고 의무"예요. 한국에서 이미 세금 냈다고 끝이 아니라, 독일-한국 조세협약(DBA) 덕분에 이중과세는 안 되지만 신고 자체는 해야 한다는 거죠. 서류 준비는 생각보다 복잡하지 않은 것 같습니다. 급여는 말씀하신 대로 홈택스에서 근로소득 원천징수영수증 발급하시면 되고요, 독일 세무서에 낼 때 독일어 번역이 필요할 수 있는데 Finanzamt마다 달라서 미리 확인해보시는 게 좋아요.
예금이자나 펀드 환매는 은행·증권사에서 금융소득 원천징수영수증 받으시면 돼요. 이자, 배당, 펀드 수익이 다 거기에 나와 있거든요.
ETF나 주식 매도분도 마찬가지로 금융소득 원천징수영수증으로 커버되는 경우가 많은데, 증권사마다 조금씩 달라서 혹시 모르니 거래내역서도 같이 뽑아두시면 안심이에요. 독일 오시기 전에 다 파셨어도 2025년에 발생한 소득이면 신고 대상입니다.
그리고 한국의 모든 서류는 독일에서 공증 번역을 받아야만 인정을 받을 수 있어요.
한국에서 공증번역 받아도 아무 소용없으니 꼭 독일의 공증 번역사에게 문의를 하셔야 합니다. 아래는 제가 추천하는 분입니다.
https://seoninoh.com/
그리고 한국에서 낸 세금은 독일 세금에서 빼줘요 (Anrechnung ausländischer Steuern). 이중으로 내는 거 아니니까 너무 겁먹지 않으셔도 돼요. 신고할 때 Anlage AUS라는 외국 소득 신고 별지를 추가로 작성하시면 되고요. 금액이 크지 않으면 실제로 추가 납부할 세금은 별로 없거나 오히려 환급받는 경우도 있어요. 첫 해라 낯설어서 그렇지, 서류만 잘 챙겨두시면 생각보다 별거 아니랍니다.
그리고 독일에서 직장인은 연말정산을 직접할 수 있는데, 지금처럼 한국 수입까지 첨부해야 한다면, Steuerhilfe를 활용하면 비교적 저렴하면서 정확하게 도움을 받을 수 있습니다. 구글에 Stuerhilfe + 지역명 으로 검색을 해 보신 후 약속을 잡아서 가보시면 됩니다.